算算延迟退休的经济账 一年损失至少2万4

　　关于延迟退休，人们很自然地就会想到“多缴费、少领钱”，因为缴费年限延长了，领取费用时间延后了，由此也很自然容易产生对相关政策改革的抵触情绪。这样的理解没有错。但是，延迟退休究竟能在多大程度上解决人口老龄化问题，以及延迟退休一定时间后，人们会多缴多少费用，少领多少钱，人们则并没有仔细测算过，官方也没有公布过，我们可以根据公开信息粗略地算出个数据，结果可能要出乎大多数人的意料。

　　每年可减轻支付

　　近5000亿元

　　延迟退休后的“多缴少领”，其实对解决人口老龄化的作用是非常大的。

　　首先，让我们算算延迟退休究竟会少领多少钱：

　　据人社部公布的数据，截至2014年末，全国共有8.42亿人参加基本养老保险，其中企业职工3.41亿，城乡居民5.01亿。领取人员中，企业职工参保离退休8593万人，城乡居民实际领取人员1.43亿，两者合计约2.29亿，意味着缴费人员约6.13亿。去年全国基本养老保险基金支出约2.33万亿元，意味着全国基本养老保险人均约1000元/月。实际上，目前中国养老待遇水平应该是2000元/月。前面的误差因为忽略了公务员和事业单位。

　　如果按照2000元/月的待遇水平，则每延迟退休一年，按14亿人未达法定退休年龄算，那么他们一生中少领取的养老金就等于2000元/月*12个月*14亿人口，数字达30.8万亿。而具体到每一年可以减轻多少养老金负担，假设中国的人口结构在各个年龄段是均衡的，每年可减轻的养老金负担=30.8万亿/全国平均寿命，以目前中国男性平均寿命75岁算，则每年可以减轻养老基金支付压力为4106.7亿元。

　　那么延退退休一定时间，究竟会增加多少养老金征缴收入呢？

　　按照现在中国的社会保险法，“职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费”。这意味着只要还在企业工作，即使已经缴满15年的社保，未到退休年龄就得继续缴费。

　　据人社部公布的数据，去年全国企业职工和城乡居民基本养老保险收入是2.11万亿，缴费人员约6.13亿人，其中企业职工约2.55亿，城乡居民约3.58亿。2014年企业职工和城乡居民人均养老金缴费约为3442元，主要是因为城乡居民的基本养老险费率太低。按此计算，如果延迟退休一年，则14亿人(假设均未到退休年龄)可以增加养老金征缴收入为4.82万亿。仍以75岁全国平均寿命算，平均每年可以增加养老金征缴收入为642.5亿元。

　　综上，每延迟退休一年，在一增一减后，国家相当于每一年可以减轻养老金支付金额为4749.2亿元，可以为14亿人总体减少养老金支付金额约35.62万亿。

　　这一数额完全可以弥补去年养老金征缴收入与支出之差，甚至高于2015年的收支差。也就是说现在延迟退休一年，那么中国2015年的养老金支付就可以不需要财政补贴了，中国的养老压力可以推迟一点到来。

　　因此，切莫低估了延迟退休对老龄化的缓解作用。不过，延迟退休的具体方案可能要温柔很多。按照人社部说法，延迟退休将按照“小步慢走，渐进到位”的改革思路，即每年只会延长几个月的退休年龄，同时提前向社会预告，给公众以心理预期。

　　延迟退休是

　　纠正制度的漏洞

　　在人口老龄化的压力下，延迟退休是必行措施，那么早点延迟就比晚点延迟要好。至于为什么有很多人反对或者抵触，其实很正常，因为表面上看它直接损害了未退休人的利益。

　　要更好地接受延迟退休制度，我们可以换个角度来看待延迟退休的问题。

　　养老保险天然和法定退休年龄紧密联系。而在养老保险制度制定初期，法定退休年龄是参考当时的平均寿命制定的。一般平均寿命比法定退休年龄长10年左右。随着近几十年中国人均寿命的不断增长，法定退休年龄却并没有调整。

　　据统计，目前中国的人均寿命是男75岁，女78岁。但在解放前，中国人民的平均寿命为35岁左右。解放后，据1978年人口普查统计，中国人民的平均寿命，男性为66.9岁，女性为69岁，比解放前增长近一倍。目前中国的法定退休年龄分三种情况：

　　(一)男年满60周岁，女年满50周岁，并且累计工龄满10年的；

　　(二)男年满55周岁、女年满45周岁，累计工龄满10年的，从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康的工作；

　　(三)男年满50周岁，女年满45周岁，累计工龄满10年，由医院证明，并经劳动鉴定委员会确认，完全丧失劳动能力的应当准予退休。

　　现在中国的法定退休年龄就是按照1978年的平均寿命制定的，而目前养老金的计发标准也是根据当时的退休年龄、平均寿命制定的。根据规定，中国养老金计发办法为：累计缴费满15年的人员，退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

　　一般按照法定年龄退休的话，计发月数基本就是按照10年左右算的。如今随着中国平均寿命的增长，养老金的计发标准并没有变，但是人们领取的时间增加了不少。以中国现在的平均寿命和1978年比，平均增加了约9岁。那自然大幅增加了养老金的支付压力，在人口老龄化的当下则尤显凸出。

　　因此，在这样的情况下，将法定退休年龄逐渐延迟几年并没有什么不妥，因为它本身就是制度改革没有跟上发展的一个“漏洞”。而在发达国家这样的先例早有不少。

　　既然延退基本是一种必然，那么早延退则可以让更多的人共同分担未来的养老压力，越晚实施则对年轻人的养老压力越大。

　　作者：曾福斌(来源：证券时报网)