民生证券及两保代遭证监会行政处罚

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　　大智慧阿思达克通讯社11月1日讯，据中国证监会公告，天能科技IPO保荐机构民生证券，天能科技招股说明字保荐代表人邓德兵、刘小群遭证监会行政处罚。其中对民生证券给予，民生证券该业务收入100万元，并处以200万元罚款；对邓德兵、刘小群给予，并分别

　　公告显示，民生证券作为山西天能科技股份有限公司首次公开发行股票并上市的保荐机构，民生证券对于天能科技的应县道亮化照明工程项目、金沙植物园太阳能照明工程项目，以及和谐小区太阳能照明工程项目的真实性和合同履行情况未尽职核查，对于上述三个项目属于市政工程而必须履行相应的招投标程序未予关注，对于同一工程项目的《出库单》与《货物验收单》存在明显不一致的情况未加以核查。而且，民生证券对于天能科技同一项工程项目的尽职调查工作底稿有相互矛盾的记载。

　　对于上述三个项目销售收入的尽职调查工作，民生证券保荐代表人没有直接向客户发函了解情况，只是查阅了会计师针对上述客户的相关函证，没有针对天能科技2011年8月、9月会计期末销售收入异常增长的情况予以核查，且没有关注到太原酷博尔贸易有限责任公司、山西友为经济开发有限公司、太原陆宇建筑安装工程有限公司和山西众晶益新科技发展有限公司与天能科技频繁、大额且没有经济实质的资金往来情况。

　　公告称，上述事实有相关保荐报告、尽职调查工作底稿、招股说明书、相关合同、账户记录、财务凭证和账簿、当事人说明和询问等证明，足以认定。

　　公告称，民生证券未勤勉尽责的行为违反了《证券法》第十一条的，构成《证券法》第一百九十二条所述行为。对民生证券上述违法行为，邓德兵、刘小群是直接负责的主管人员。

　　大智慧阿思达克通讯社11月1日讯，据中国证监会公告，天能科技IPO保荐机构民生证券，天能科技招股说明字保荐代表人邓德兵、刘小群遭证监会行政处罚。其中对民生证

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